CIL博客 – 离你最近的离岸故事

G20峰会现场照片

全球金融政策的新秩序大体明朗：由G20商议决定，由IMF和世界银行这样的国际金融组织进行运作，由多边金融监管机构和世界各国对于达成的监管协议进行处罚，如对实行贸易保护的国家、避税天堂、对冲基金征收惩罚性税收。其中对避税天堂的尤其关注，充分反映了各国政府不仅对有悖于金融稳定的金融现象表示不满，同时也都面临着在经济低迷之际增加额外收入的压力，与会的英国首相布朗称“不受管制的资本市场”必须予以取缔。

以上信息可能对于正在使用离岸公司的客户和国内外同行来说不能不引起一定关注。在上周参加的一个国际信托集团的晚宴上，一个美国同行说G20将带给我们这个行业什么是我们十分关注的。

短短一天的G20就能够宣布“不受管制的资本市场”的终结吗？笔者认为绝不可能。

G20是一次团结务虚的大会，除了帮货币资金组织做大，让全球的印钞机开的更猛之外，G20不过一次十足的政治秀，而叫嚣关闭离岸金融中心，不过国内经济贫血的外在表现和遮人耳目的政治权术。

离岸公司首先是今天离岸公司反对者缔造的。多数离岸属地也离岸金融市场，包括英国伦敦，开曼，香港等地区，都是英国的法律缔造的，都是美国和欧洲的离岸资本养活的。

欧盟委员会主席巴罗佐周三称，各国均应该加入追踪避税者方面的合作，拒绝合作的国家应当在峰会上被点名。目前，瑞士、奥地利、卢森堡、摩纳哥以及其他国家，最近几周签署了在国际上获得认可的经济合作和发展组织（OECD）信息共享规则，但还有一些国家没有签署。

法国总统萨科齐和德国总理默克尔目前正努力推动伦敦G20峰会打击避税天堂，如相关国家地区不修改银行业保密规定，希望对其公开谴责，且一度把矛头指向中国。萨科齐说，他担心中国是打击避税天堂的一个障碍，他怀疑背后的原因是“香港和澳门的利益”。

我们不可否认的是的确很多欧美的客户把离岸帐户开在中国，开在香港，开在澳门，但是不要忘记中国的企业又有多少离岸帐户开在美国，开在法国，开在英国，开在瑞士银行呢？离岸金融市场是一个低成本融资的金融世界，在合法的情况下，资本自然就向更安全的更低成本的属地流去，这无可厚非，一个自由的经济世界，应该是建设更加公平的金融环境吸引资本留在当地，从事有效的投资活动。但G20峰会给我们的是丧心病狂。经济好的时候，他们从离岸地区赚取保利，经济不好的时候，他们要求离岸属地吐出所有的油水，这是明显的霸权主义的嘴脸。

笔者坚信，自由经济不可能取缔离岸公司和离岸金融，今天的世界如果想进一步发展，只有建立更加公开透明法制公平的全球金融环境才能解决资本的流动性不足的危机，而不是走回头路。

1. 离岸工具的使用必须一视同仁

我们不能说只有美国人和英国人可以使用离岸公司，而中国人就不可以。我们不能说只有大公司，如苹果电脑和安然以及中国电力可以使用离岸融资工具，而中小型的贸易和制造企业就不可以使用。

2. 离岸属地必将遍地开花

英国有伦敦，美国特拉华，中国有香港和天津，欧洲有比利时，加勒比海有英属维尔京和开曼，各国在大叫要监管，要治理的同时都想用自己的离岸口袋装别人的钱，G20的头儿门是否会脸红呢。

3. 积重难返

我们可以让全球已经上市的几千家公司中的离岸结构立刻废止吗？我们能在没有离岸公司的情况下让不同的司法情形下的不同的公司组合在一起，并上市吗？

4. 监管与反监管的游戏

监管增多是必然的，给面子也好，出于支持OECD的高风亮节也好，各离岸属地与大陆国家的金融监管部门的关系将越来越复杂，一方面要在表面上OECD满意，一方面要吸引其他的国家的游资，人类的自私和资本的无国界性将决定监管与反监管的游戏愈演愈烈。

总之，G20峰会后，离岸金融与离岸公司将进入一个新的阶段，“离岸”不是灭绝，而是更多，更隐秘，更分散。

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